備受關注的個人養(yǎng)老金來了。

　　4月21日,，《國務院辦公廳關于推動個人養(yǎng)老金發(fā)展的意見》,，明確了個人養(yǎng)老金的參加范圍、制度模式,、繳費水平,、投資和領取等事項。

　　啥是個人養(yǎng)老金,？

　　簡而言之,，個人養(yǎng)老金是我國養(yǎng)老保險體系的第三支柱。

　　目前,，我國養(yǎng)老保險體系第一支柱是基本養(yǎng)老保險,，職工養(yǎng)老保險加上城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險已經(jīng)覆蓋超過10億人。第二支柱是企業(yè)年金和職業(yè)年金,，已經(jīng)覆蓋5800多萬人,。

　　作為第三支柱的個人養(yǎng)老金制度，此前一直沒有出臺,，屬于一個短板,，如今這一短板終于補齊。

　　有人認為個人養(yǎng)老金出臺之后,，目前繳納的養(yǎng)老保險就被替代了,，未來養(yǎng)老要靠自己了，這其實是誤解,。

　　誰可以參加,？

　　根據(jù)意見，在中國境內參加城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險或者城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險的勞動者,，可以參加個人養(yǎng)老金制度,。

　　目前，參加基本養(yǎng)老保險的已經(jīng)有10億多人,，所以,，等個人養(yǎng)老金全面推開后，這10億多人都能參加個人養(yǎng)老金制度,。

　　需要注意的是,，個人養(yǎng)老金并非是強制繳納的，而是個人自愿參加的,。

　　繳費多少,？

　　意見明確,，個人養(yǎng)老金實行個人賬戶制度，繳費完全由參加人個人承擔,，實行完全積累,。

　　參加人通過個人養(yǎng)老金信息管理服務平臺，建立個人養(yǎng)老金賬戶,。參加人每年繳納個人養(yǎng)老金的上限為12000元,。

　　個人養(yǎng)老金完全是個人繳費，這跟在單位參加職工養(yǎng)老保險不同,，在單位繳納職工養(yǎng)老保險,，是單位和職工共同繳費。

　　如何投資,？

　　個人養(yǎng)老金資金賬戶資金用于購買符合規(guī)定的銀行理財,、儲蓄存款、商業(yè)養(yǎng)老保險,、公募基金等運作安全,、成熟穩(wěn)定、標的規(guī)范,、側重長期保值的滿足不同投資者偏好的金融產(chǎn)品,，參加人可自主選擇。

　　參與個人養(yǎng)老金運行的金融機構和金融產(chǎn)品由相關金融監(jiān)管部門確定,，并通過信息平臺和金融行業(yè)平臺向社會發(fā)布,。

　　跟銀行存款有啥區(qū)別？

　　意見發(fā)布之后,，不少網(wǎng)友提出疑問，個人養(yǎng)老金跟我自己去銀行存款有啥區(qū)別,？

　　中國社科院世界社保研究中心執(zhí)行研究員張盈華對中新財經(jīng)“中國新觀察”欄目表示,，個人養(yǎng)老金跟個人存款有很大區(qū)別：

　　第一，個人養(yǎng)老金在一定額度內有個人所得稅的優(yōu)惠,。第二,，對接個人養(yǎng)老金的投資產(chǎn)品都是經(jīng)過遴選的合格產(chǎn)品，兼顧安全性和盈利性,；第三,，個人養(yǎng)老金采取賬戶封閉管理，一般不允許提前支取,，是“化短為長”的資產(chǎn)管理手段,。

　　根據(jù)意見，國家制定稅收優(yōu)惠政策,，鼓勵符合條件的人員參加個人養(yǎng)老金制度并依規(guī)領取個人養(yǎng)老金,。

　　這是不是國產(chǎn)版的401(k),？

　　張盈華解釋，美國的401(k)其實是企業(yè)年金,，需要單位和個人共同繳費,，而個人養(yǎng)老金完全是個人繳費，類似于IRA(個人退休賬戶),。

　　個人養(yǎng)老金如何領?。?/strong>

　　根據(jù)意見,，參加人達到領取基本養(yǎng)老金年齡,、完全喪失勞動能力、出國(境)定居,，或者具有其他符合國家規(guī)定的情形,，經(jīng)信息平臺核驗領取條件后，可以按月,、分次或者一次性領取個人養(yǎng)老金,，領取方式一經(jīng)確定不得更改。

　　領取時,，應將個人養(yǎng)老金由個人養(yǎng)老金資金賬戶轉入本人社會保障卡銀行賬戶,。參加人死亡后，其個人養(yǎng)老金資金賬戶中的資產(chǎn)可以繼承,。

　　有何突破和亮點,？

　　“相比2018年開始的稅收遞延型個人商業(yè)養(yǎng)老保險，此次文件有了許多新突破”,，張盈華認為,，合格個人養(yǎng)老金產(chǎn)品多樣化，滿足參加人的多樣化需求,；個人養(yǎng)老金產(chǎn)品供給主體多元化,，各類金融機構均可競爭加入，大大拓寬市場主體參與度,；參與人的消費選擇權多樣化,，個人可在各種合規(guī)機構或渠道開立賬戶和選擇購買個人養(yǎng)老金產(chǎn)品，參與便利性大大提高,。

　　同時,，張盈華建議，可以允許在特殊情況下(例如重大疾病,、應急,、必要的教育培訓等)有限度的提前支取，并對補稅,、歸還等作出規(guī)定,，增進賬戶管理的彈性,。

　　帶來什么利好？

　　張盈華認為,，個人養(yǎng)老金有助于推進多層次,、多支柱養(yǎng)老保險體系建設，可以豐富大家的養(yǎng)老選擇,，同時也對資本市場有一定好處,，一是可增加長期資金的供給，二是有利于投資的長期性,。

　　業(yè)內人士分析,，由于個人養(yǎng)老金主要面向風險偏好相對較低的投資需求，追求長期的絕對收益,，對安全性和穩(wěn)健性要求較高,。個人養(yǎng)老金的大力發(fā)展，預計將帶動長期增量資金配置相對穩(wěn)健的產(chǎn)品,。

　　現(xiàn)在就能買嗎,？

　　根據(jù)意見，人力資源社會保障部,、財政部要加強指導和協(xié)調,，結合實際分步實施，選擇部分城市先試行1年,，再逐步推開,。

　　張盈華表示，此次試點周期一年,，應密切跟蹤試點,，及時公布合格個人養(yǎng)老金產(chǎn)品目錄、合格機構條件等,，同時做好公眾宣傳,，提高對個人養(yǎng)老金的認知。